Blíží se důležitý termín pro všechny, kteří poskytují služby právnickým osobám! Novela AML zákona zavádí novou povinnost nahlásit kontaktní osobu Finančnímu analytickému úřadu (FAÚ). Termín je 3. března 2025, tak ať vás nepřekvapí sankce!
Novela zákona, která vstupuje v platnost 1. února 2025, ukládá povinnost nahlásit kontaktní osobu FAÚ všem, kteří poskytují služby právnickým osobám. To se týká například úvěrových a finančních institucí, obchodníků s nemovitostmi a dalších subjektů dle § 2 AML zákona.
Kdo musí kontaktní osobu nahlásit?
Povinnost se vztahuje na všechny subjekty, které podléhají AML zákonu, s výjimkou advokátů a notářů. Mezi hlavní povinné osoby patří:
• Poskytovatelé služeb právnickým osobám;
• úvěrové a finanční instituce;
• obchodníci s nemovitostmi;
• další subjekty dle § 2 AML zákona.
Kdo může být kontaktní osobou?
Kontaktní osobou musí být zaměstnanec nebo člen statutárního orgánu povinné osoby. Není možné, aby to byl externí subjekt, například advokát.
Jak hlášení provést?
1. Připravte si potřebné údaje: jméno a příjmení kontaktní osoby, její pracovní zařazení, kontaktní údaje (telefon, e-mail) a dobu její dostupnosti.
2. Vyplňte formulář FAÚ: formulář je k dispozici na webu FAÚ - https://formulare.fau.gov.cz/.
3. Odešlete hlášení datovou schránkou.
Důležité lhůty
• Do 3. března 2025 je nutné kontaktní osobu nahlásit.
• Do 15 dnů je nutné FAÚ informovat o případných změnách údajů (např. změna kontaktní osoby nebo telefonu).
Sankce za nesplnění povinnosti
Za nesplnění oznamovací povinnosti hrozí pokuta až do výše 10 milionů korun. Sankce může být uložena i při neohlášení změny kontaktní osoby či ukončení činnosti.
Mgr. Jan Klusák 19.02.2025